تتناول هذه الدراسة العلاقات بين التقنية المالية المدعومة بالذكاء الاصطناعي وتكامل الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية والعوامل المتمحورة حول الإنسان والمرونة الاقتصادية في البنوك وشركات التقنية المالية في الأردن، وتنطلق الدراسة من أن قياس هذه العلاقات عبر تصورات العاملين يقدّم زاوية مختلفة عن المؤشرات التنظيمية أو الاقتصادية الكلية الموضوعية، إذ يعكس ما يدركه الممارسون داخل مؤسساتهم عن قدرة تلك المؤسسات على الصمود والتكيف والتعافي من الاضطرابات الاقتصادية والمالية، وطوّرت الدراسة إطارًا متكاملًا يجمع بين الأبعاد التقنية والاستدامية والمتمحورة حول الإنسان لفحص هذه العلاقات مجتمعة بدل دراستها منفصلة
أولًا: أهداف الدراسة ومنهجيتها
هدفت الدراسة إلى فحص تصورات الموظفين للعلاقات بين التقنية المالية المدعومة بالذكاء الاصطناعي وتكامل الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية والعوامل المتمحورة حول الإنسان والمرونة الاقتصادية، واختبار الدور الوسيط لتكامل الحوكمة والدور المعدِّل للعوامل المتمحورة حول الإنسان، واعتمدت الدراسة المنهج الكمي بجمع بيانات من 353 استبانة صالحة للتحليل جُمعت من عاملين في بنوك وشركات تقنية مالية في الأردن، وحلّلتها بنمذجة المعادلات البنائية بطريقة المربعات الصغرى الجزئية، وهي طريقة ملائمة لاختبار الوساطة والتعديل في نماذج إدراكية متعددة الأبعاد كالنموذج المقترح في هذه الدراسة
ثانيًا: أبرز النتائج
1- أظهرت النتائج وجود علاقات إيجابية ذات دلالة إحصائية بين التقنية المالية المدعومة بالذكاء الاصطناعي وكل من تكامل الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية والمرونة الاقتصادية، بما يعني أن المؤسسات الأكثر توظيفًا لحلول الذكاء الاصطناعي في خدماتها المالية تُدرك بوصفها أكثر التزامًا بممارسات الحوكمة والاستدامة وأكثر قدرة على مواجهة الاضطرابات
2- بيّنت النتائج أن تكامل الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية توسّط بصورة ذات دلالة إحصائية العلاقة بين التقنية المالية المدعومة بالذكاء الاصطناعي والمرونة الاقتصادية، بما يشير إلى أن جزءًا من أثر التقنية في المرونة يمر عبر قناة الممارسات البيئية والاجتماعية والحوكمية التي ترافق تبنيها
3- ارتبطت العوامل المتمحورة حول الإنسان إيجابيًا بالتقنية المالية المدعومة بالذكاء الاصطناعي، وعدّلت بصورة ذات دلالة إحصائية العلاقة بينها وبين المرونة الاقتصادية، وفسّر النموذج مجملًا 65 في المئة من التباين في المرونة الاقتصادية، غير أن الدراسة تنبّه إلى أن طبيعتها المقطعية ومقاييسها الإدراكية تقتضيان تفسير النتائج بوصفها علاقات ارتباط داخل المؤسسات المشاركة لا أدلة على آثار سببية أو مرونة على مستوى الاقتصاد أو النظام المالي الوطني
ثالثًا: دلالات الدراسة وتطبيقاتها
تسهم النتائج في أدبيات التمويل الرقمي عبر دمج الأبعاد التقنية والاستدامية والمتمحورة حول الإنسان في إطار واحد، وتأكيد السياق التنظيمي والإدراكي للأدلة، فهي توجّه إدارات البنوك وشركات التقنية المالية إلى أن الاستثمار في الذكاء الاصطناعي يحقق عائده على المرونة بصورة أكمل حين يقترن بممارسات حوكمة واستدامة راسخة وبعناية بالعوامل الإنسانية كمهارات العاملين وقبولهم للتقنية، كما تفتح الدراسة الباب لأبحاث لاحقة طولية ومؤشرات موضوعية تختبر هذه العلاقات عبر الزمن وعلى مستويات أوسع من النظام المالي
وتضيف نتيجة الوساطة والتعديل معًا تفصيلًا عمليًا مهمًا لصانع القرار المؤسسي، فالوساطة تعني أن أثر التقنية في المرونة لا يتحقق كله مباشرة بل يمر جزء معتبر منه عبر ما يرافق التبني من ممارسات بيئية واجتماعية وحوكمية، فمن يشتري حلول الذكاء الاصطناعي دون أن يطوّر في الوقت ذاته أطر الإفصاح والامتثال والمسؤولية يفوّت قناة رئيسة من قنوات العائد، أما التعديل فيعني أن العلاقة ذاتها تشتد أو تضعف بحسب حضور العوامل المتمحورة حول الإنسان، فالمؤسسات التي تهيئ عاملينها مهاريًا ونفسيًا للتقنية تجني من الاستثمار ذاته مرونة أعلى من مؤسسات تفرض التقنية على بيئة عمل غير مهيأة، وبذلك يتحول العنصر البشري من ملاحظة أخلاقية عامة إلى متغير مقاس يغيّر حجم الأثر
وخلاصة القول إن الدراسة أظهرت أن التقنية المالية المدعومة بالذكاء الاصطناعي ترتبط إيجابيًا بتكامل الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية وبالمرونة الاقتصادية في بنوك الأردن وشركات تقنيته المالية، وأن الحوكمة تتوسط هذه العلاقة والعوامل الإنسانية تعدّلها، بما يقدم إطارًا متمحورًا حول الإنسان لفهم بناء أنظمة مالية مستدامة أكثر صمودًا أمام الاضطرابات
